Nachfolgeplanung für Unternehmer
Nachfolgeplanung regelt die geordnete Übergabe oder den Verkauf eines Unternehmens – einschließlich Versorgung des Inhabers und Behandlung von Versorgungszusagen.
Ausführlich erklärt
Die Nachfolge ist für viele Unternehmer die wichtigste finanzielle Entscheidung ihres Lebens. Eine gute Nachfolgeplanung regelt frühzeitig, wie das Unternehmen übergeben oder verkauft wird, wie der Inhaber im Ruhestand versorgt ist und wie bestehende Versorgungszusagen behandelt werden.
Pensionszusagen an den Inhaber können den Unternehmenswert belasten und einen Verkauf erschweren. Hier setzen Auslagerung und Ausfinanzierung an, die die Bilanz bereinigen. Gleichzeitig muss die eigene Altersvorsorge des Unternehmers gesichert sein, oft über sachwertgedeckte Modelle und private Bausteine. Eine frühzeitige, ganzheitliche Planung erhöht den Verkaufswert und sichert den Ruhestand.
- Sichert geordnete Übergabe oder Verkauf
- Bereinigt belastende Versorgungszusagen
- Sichert die Versorgung des Inhabers
- Erhöht Verkaufswert und Planbarkeit
- Erfordert frühzeitige, komplexe Planung
- Steuerliche und rechtliche Fragen vielschichtig
- Versorgungszusagen können den Wert belasten
Für wen geeignet
Wichtig für Inhaber und Gesellschafter-Geschäftsführer, die ihr Unternehmen übergeben oder verkaufen und ihren Ruhestand absichern wollen.
Praxisbeispiel
Ein Inhaber bereitet den Verkauf vor. Seine belastende Pensionszusage wird auf eine Unterstützungskasse ausgelagert, das Deckungskapital teils in Gold gehalten. Der bereinigte Abschluss erleichtert den Verkauf und sichert seine Versorgung.
Häufige Fragen
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Zusammenfassung
Nachfolgeplanung sichert Lebenswerk und Ruhestand zugleich. Wer Versorgungszusagen früh bereinigt und die eigene Vorsorge sachwertgedeckt aufstellt, übergibt aus einer Position der Stärke.